Налоговый комитет усилил контроль P2P-переводов

Ташкент, Узбекистан (UzDaily.uz) — Налоговые органы Узбекистана подтвердили усиление контроля за P2P-переводами и поступлениями на банковские карты физических лиц, заявив, что проверки направлены на выявление скрытой торговой выручки и сокращение теневой экономики.

Поводом для официального комментария стали многочисленные сообщения в социальных сетях и Telegram-каналах о вызовах граждан в налоговые органы из-за крупных оборотов по банковским картам и большого количества переводов между физическими лицами.

В Налоговом комитете сообщили, что в настоящее время проводится анализ случаев, когда отдельные хозяйствующие субъекты принимают оплату за товары и услуги через личные банковские карты руководителей и ответственных сотрудников организаций, минуя официальную кассу и налоговую отчетность.

По данным ведомства, подобные доходы нередко не отражаются в отчетности, что приводит к недополучению бюджетных поступлений.

В комитете подчеркнули, что проверки не рассматриваются как инструмент давления на граждан или бизнес. Ведомство назвало их частью политики по обеспечению экономической справедливости и созданию равных условий для предпринимателей, работающих в правовом поле.

По выявленным случаям налогоплательщикам направляются уведомления с предложением скорректировать отчетность либо предоставить документы, подтверждающие происхождение средств.

Информация о подобных проверках ранее появилась в сообществе «Потребитель.уз», где пользователи начали публиковать сообщения о запросах со стороны налоговых органов. По словам участников обсуждений, некоторым гражданам предоставлялись детализированные выписки по операциям за несколько лет с разбивкой по месяцам, количеством транзакций и суммами поступлений.

В одном из случаев, о котором сообщили пользователи, у владельца банковской карты за три года было зафиксировано более 2500 P2P-переводов. Также обсуждались ситуации, когда внимание налоговых органов привлекали карты с годовым оборотом свыше 500 млн. сумов. При этом пользователи отмечают, что большинство обращений пока находятся на стадии рассмотрения и информации о штрафах или иных санкциях не поступало.

В опубликованных копиях предупредительных писем говорится, что специальные рабочие группы выявили факты приема торговой выручки через P2P-переводы, что, по мнению налоговых органов, привело к сокрытию налоговой базы. В документах упоминается статья 223 Налогового кодекса, предусматривающая ответственность за сокрытие или занижение налоговой базы.

Налогоплательщикам предлагается в течение десяти дней представить уточненную налоговую отчетность либо документы, обосновывающие расхождения.

Эксперт в области цифровой безопасности и автор блога Kurbanoff.net Шухрат Курбанов заявил, что положительным моментом является концентрация налоговых органов именно на входящих поступлениях, а не на всех переводах подряд. В качестве примера он привел практику Казахстана, где анализируются переводы, поступающие от 100 различных лиц в течение трех месяцев при превышении установленного порога по сумме.

Вместе с тем эксперт отметил, что критерии отбора для проверок в Узбекистане пока остаются не до конца понятными. По его словам, неясно, проводится ли массовый анализ всех карт или внимание уделяется только тем гражданам, которые связаны с предпринимательской деятельностью.

Курбанов также обратил внимание на необходимость законодательного регулирования подобных механизмов контроля. По его мнению, действующие нормы о банковской тайне требуют более четкого определения порядка предоставления данных налоговым органам. Он отметил, что государству важно не только выявлять скрытые доходы, но и анализировать причины, по которым часть бизнеса предпочитает принимать оплату через личные карты вместо официальных расчетных счетов.

Тема усиления цифрового контроля ранее обсуждалась и на совещании у президента Узбекистана, посвященном сокращению теневой экономики и увеличению налоговых поступлений.

В числе приоритетных задач назывались расширение мониторинга P2P-транзакций, использование искусственного интеллекта для анализа финансовых операций и внедрение механизмов «умного» контроля в сферах торговли, услуг, строительства и общественного питания.

Дополнительно сообщается, что с 9 августа в Узбекистане вступят в силу обновленные правила внутреннего контроля для коммерческих банков. Они предусматривают новые пороги для проверки операций, расширенные требования к данным отправителей и получателей переводов, а также дополнительные критерии выявления подозрительных финансовых операций.